Notation Interne Des Entreprises

de dépôts à terme & à vue, et le prix de vente (agios prélevés sur les crédits accordés) de ces fonds à travers leur distribution à d’autres acteurs économiques demandeurs de crédits. Le financement des entreprises, constitue une part primordiale de l’activité des banques, quand aux entreprises la banque est la solution la plus couramment utilisée pour des nécessités de création, de développement ou même pour l’acquisition de nouveaux moyens de production Ce qui nous ramène au rôle essentiel de

nouvelles règles de solvabilité accordent une attention particulière aux entreprises et notamment aux PME, dont des caractéristiques spécifiques à prendre en compte. Elles s’orientent vers une amélioration de l’objectivité des conditions de crédit aux PME pour ne pas pénaliser leurs accès aux crédits. Le traitement spécifique des créances sur les PME est une mesure de précaution pour éviter de pénaliser fortement ces entreprises. En outre, l’environnement économique et financier est devenu de plus

financiers (risque de crédit et risque de marché), elle couvre également le risque opérationnel. A ce titre il ne suffit plus de se préoccuper de la capacité de paiement d’un tiers, mais il faut entre autres, évaluer les défaillances des processus internes ou des systèmes informatiques, ainsi que les risques d’erreurs ou de fraudes. Ce nouvel accord se base principalement sur 3 piliers qui constituent les différents types de risquent aux quels peuvent se confronter les établissements bancaires. II- Les

financiers (risque de crédit et risque de marché), elle couvre également le risque opérationnel. A ce titre il ne suffit plus de se préoccuper de la capacité de paiement d’un tiers, mais il faut entre autres, évaluer les défaillances des processus internes ou des systèmes informatiques, ainsi que les risques d’erreurs ou de fraudes. Ce nouvel accord se base principalement sur 3 piliers qui constituent les différents types de risquent aux quels peuvent se confronter les établissements bancaires.

Quel est l'impact des décisions des agences de notation sur les comportements des investisseurs ? Une agence de notation est une société dont le rôle est d’évaluer le risque de défaut d’un emprunteur sur ses dettes financières, appelé aussi sa « signature ». Les emprunteurs peuvent être des entreprises privées ou publiques, des Etats ou des collectivités. L’activité de notation est un produit dérivé de l’analyse financière que les sociétés d’investissement effectuent afin de choisir la composition

Section 3 : Les paramètres de RAROC   CHAPITRE II : LA GESTION DU RISQUE DE CREDIT PAR LA METHODE RAROC   Section 1 : La notation interne   Section 2 : La modélisation du risque de crédit   Section 3 : La mise en place de l’outil RAROC  CHAPITRE III : APPLICATION DE RAROC (ETUDE DE CAS)  Section 1 : Présentation de la structure d’accueil   Section 2 : Présentation du système de notation de BNP Paribas   Section 3 : Présentation du portefeuille   Section 4 : Modélisation du risque de crédit   Section 5 : Estimation des paramètres comptables  

RISQUE DE CRÉDIT DANS L’ACCORD DE BÂLE II : UNE ÉVALUATION LE TRAITEMENT DU RISQUE DE CRÉDIT DANS L’ACCORD DE BÂLE II : UNE ÉVALUATION JEAN-MARC FIGUET * a réglementation prudentielle à laquelle sont soumis les établissements de crédit et les entreprises d’investissement fait l’objet, sous l’égide du Comité de Bâle, d’une profonde rénovation. L’entrée en vigueur de l’Accord de Bâle II est prévue pour fin 2006, les dispositions définitives devant être adoptées à l’automne 2003. L’objectif de long

document consultatif de janvier 2001 en terme de système de notation » , étant entendu que «  la notion de système de notation recouvre non seulement les méthodes , mais également les procédures , contrôles , collectes de données et systèmes informatiques qui servent à l’évaluation des risques de crédit , à l’attribution de notations internes et à la quantification d’estimations de pertes » . La construction rigoureuse d’un modèle de notation interne conforme aux exigences de la Réforme de Bâle requiert

ces fonds les capitaux social, les dividendes non versés. Ils assurent un rôle de garantie vis –à-vis des créancier en mettant en évidence la solvabilité de la banque. Ils permettent aussi de financer les opérations de croissance interne ou externe Par fonds propres, on entend en fait le capital au sens strict. 2. Les quasi- fonds propres Outre le capital au sens trict, on peut inclure dans la catégorie des fonds propres réglementaire (suivant

| |2.4.1. Nécessité d'un rating externe et interne |15 | |2.4.1.1. Les agences de notation financière |15 | |2.4.1.2. Le rating externe |18 | |2.4.1.3. Le rating interne