Technoque de banque

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Semestre : 6 Matière : Techniques de Banque Enseignant : Mr SALAHEDDIN
Eléments du cours

INTRODUCTION OPÉRATIONS DE FINANCEMENT OPÉRATIONS COURANTES DE BANQUE RISQUES BANCAIRES OPÉRATIONS DE CHANGE ET DE COUVERTURE

Numérisation & Conception

Mr Mohamed-Fadil ZIADI

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Professeur SALAHEDDIN

Techniques deBanque

INTRODUCTION
Une banque peut être définie comme un établissement financier dont l’activité principale est de recycler l’épargne en financement productif. Depuis quelques années, le métier a évolué à travers la création de filiales spécialisées dans le crédit à la consommation, le crédit bail, la gestion des moyens de paiement, l’intermédiation en bourse, les opérations de change et decouverture, le courtage et le consulting … La profession est régie par un cadre réglementaire constitué de loi bancaire (loi de 2005) et de circulaires de banque Almaghrib et du ministère de finance. Une banque doit avoir une forme juridique de « Société Anonyme » avec un capital minimal libéré de 100 millions de dirhams et avoir son siège à Casablanca (depuis 1971). Le système bancaire marocainconnaît un mouvement de rapprochement et de fusion dicté par des considérations d’ordre financier et commercial : - Financière, puisque ce mouvement permet de contourner les difficultés financières de certains établissements qui étaient en difficulté et qu’il valait mieux céder à d’autres banques que de les liquider, pour ne pas provoquer la méfiance des investisseurs étrangers. - Commerciale : guidéepar l’élargissement du part de marché (cas de Tijari Wafabanque : champion national dans le secteur).

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Professeur SALAHEDDIN

Techniques de Banque

Chapitre 1 : OPÉRATIONS DE FINANCEMENT
IFinancement à court terme (financement d’exploitation ou financement du BFR) :

Ce sont des financements destinés à couvrir le Besoin enFond de Roulement (BFR) de l’entreprise. Ces financements peuvent se traduire soit par les décaissements (crédits de trésorerie) soit par des garantis (crédits par signature). 1- Crédits par trésorerie : Facilité de caisse : il s’agit d’un dépannage de très courte durée accordé à un client à titre de soudure entre les décaissements et les encaissements. Elle convient d’une activité régulière àforte rotation de flux (négoce) d’une durée de 15 à 30 jours, elle est rechargeable. Découvert de caisse : répond au même critère avec toutefois une durée plus prolongée pour s’apparenter au cycle d’exploitation qui est lui-même long (industrie, bâtiments…). Il a une durée allant de 1 à 3 mois rechargeables sur une année. Escompte commercial : il s’agit d’avance de fond garantie par des effets decommerce dont l’usance maximale est de 120 jours. L’opération d’escompte consiste à prélever des commissions selon la formule des intérêts simples. Cette opération permet à la banque de détenir une somme garantie : celle du client immédiat et de l’émetteur de l’effet voire même les endosseurs. Escompte financier (crédit spot) : il s’agit d’une avance de fond au faveur des clients à fort potentiel surune courte durée (généralement : un mois). Il se matérialise par la souscription par le client d’un billet à ordre de la banque comportant une échéance fixe. C’est un crédit offert pour une durée courte, pour un bon client, pour un montant élevé, ce qui lui permet d’être le crédit le moins cher au Maroc avec un taux d’intérêt très réduit, qui est proche des taux monétaires. Crédit de compagne : ils’agit d’un financement qui convient à une activité dont le cycle d’exploitation est irrégulier (activité saisonnière). Il s’agit soit d’activité dont les achats sont concentrés sur une courte période, et les ventes sont étalées sur l’exercice (cas des conserves végétales : concentré de tomate), soit d’activité dont les achats et les ventes sont concentrés (cas des joués, des glaces …)....
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