Accreditif

produits constatés d’avance 49 Pertes de valeur des comptes de tiers o Classe 5 Comptes financiers 50 Valeurs mobilières de placement 51 Banques, établissements financiers et assimilés 52 Instruments de trésorerie 53 Caisse 54 Régies d’avance et accréditifs 55 (disponible) 56 (disponible) 57 (disponible) 58 Virements internes 59 Pertes de valeur sur actifs financiers courants Les opérations relatives au compte de résultat sont réparties en deux classes de comptes qualifiées de comptes de gestion. Le

dans ses différents comptes bancaires. Ces disponibilités peuvent résulter de ses versements ou des règlements des tiers. Caisse : ce poste représente les espèces que détient l’entreprise dans ses différentes caisses. Caisse régie d'avance et accréditif : il s'agit de : -Soit des sommes avancées aux régisseurs ou aux comptes comptables subordonnés sur travaux en régie ; -Soit d’accréditifs ouverts par une ou plusieurs banques au nom d'un tiers ou d'un agent de l'entreprise. Les classes 1,2

TOTAL  II   ( F+G+H+I)  318 457 840,19 12 951 809 395,60  11 617 070 688,24   TRESORERIE ‐ ACTIF          Chèques et valeurs à encaisser    ‐    ‐    ‐  11 915 815,55 Banques, T.G & CP  Caisses, régies d'avances et  accréditifs  63 168 812,69 577 109,16 TOTAL  III  75 661 737,40                         ‐       TOTAL GENERAL  I+II+III        16 109 408 635,86 420 631 781,23      11 915 815,55  12 748 751,52 63 168 812,69  44 720 989

affectés aux opérations d'assurance) (I) Écart de conversion - Actif (éléments circulants) (J) TOTAL II (G + H + I + J) Trésorerie - Actif • Chèques et valeurs à encaisser • Banques, TGR et C.C.P. (soldes débiteurs) • Caisses, Régies d'avances et accréditifs TOTAL III TOTAL GÉNÉRAL = I + II + III 17 793 831,47 15 129 592,47 2 664 239,00 40 498 710,49 37 365 412,05 3 133 298,44 198 867 284,65 48 900 000,00 5 980 075,13 3 309 440,36 27 347 407,56 113 330 361,60 205 376 143,12 6 498 076,95 198 878 066

débiteurs >comptes de régularis.Actif Titres et valeurs de placement (II) Ecarts de conversion,actif(I) (élements circulants) Total II (F+G+II+I) Trésorerie ,actif >chèques et valeurs à encaisser >banques TG et CP >caisse,régie d’avance et accréditifs Total III Total général I+II+III BRUT 0,00 EXERCICE AMORT. ET PROV 0,00 NET 0,00 0,00 EXERCICE 2006 NET 0,00 0,00 140 000,00 0,00 140 000,00 140 000,00 140 000,00 140 000,00 163 656 306,69 59 705 270,50

>100% 127% 539 -98% Banques, TG et CCP 3 655 11 387 26 533 >100% 133% 2 -100% 408 365 98 -10% -73% 538 >100% 4 063 11 753 26 631 189% 127% 539 -98% 665 046 693 833 838 848 4% 21% 994 359 19% Caisse, régie avances et accréditifs Total – Trésorerie actif Total Général Source : OULMES Note d’information Page 96 sur 163 2.1.ACTIF IMMOBILISE 2.1.1.Immobilisations en non valeur Les immobilisations en non valeur sont constituées de charges à répartir sur plusieurs exercices

  | 594 529,39 | 231 560,65 | | * Banques, TG et CP | 433 680 059,22 | 53 687,72 | 433 626 371,50 | 465 668 486,48 | | * Caisses, régies d'avance et accréditifs |   |   | - | - | | TOTAL III | 434 274 588,61 | 53 687,72 | 434 220 900,89 | 465 900 047

VALEURS DE PLACEMENTS Total II (E+F+G) 0 0 0 0 19 20080 37 585 2 80 19 20000 37 585 2 8 8988 32 1534 14 20723 80 20643 10576 T R E S TRÉSORERIE ACTIF -Banques, TG et CCP -Caisses, régies d'avance et accréditifs Total III 4239 282 4239 282 1145 198 4521 4521 1343 Total general (I+II+III) 46801 12260 34541 15226 Exercice clos le 30/06/2006. Passif Exercice n Ex. précèdent F I N A C E P E R M A CAPITAUX PROPRES

714 321,87 953 491 449,58 274 900,14 274 900,14 130 332,54 25 666 042,55 TRESORERIE 21 751 047,82 8 482 383,03 13 268 664,79 133 341 883,10 TRÉSORERIE-ACTIF Chèques et valeurs à encaisser Banques TGR C C P Caisses régies d’avances et accréditifs 21 751 047,82 8 940 764,06 12 806 657,23 3 626,53 8 482 383,03 8 482 383,03 13 268 664,79 458 381,03 12 806 657,23 3 626,53 133 341 883,10 449 123,29 132 885 236,74 7 523,07 25 677 960 217,28 1 169 653 146,71 24 508 307 070,57 22 185 147

trésorerie 51932 - Lignes de crédit de trésorerie liées à un emprunt 5194 - Billets de trésorerie 5198 - Autres crédits de trésorerie 1 Classe de comptes non budgétaires sauf comptes 59062, 59082 et 5952. 31 54 - REGIES D'AVANCES ET ACCREDITIFS 541 - Disponibilités chez les régisseurs 5411 - Régisseurs d'avances (avances) 5412 - Régisseurs de recettes (fonds de caisse) 542 - Disponibilités chez d’autres tiers 5421 - Administrateurs de legs 5428 - Disponibilités chez d’autres tiers 55 -