Comptabilité Trésorerie

BREVET DE TECHNICIEN SUPERIEUR « COMPTABILITÉ ET GESTION » FICHE D’ACTIVITÉ |NOM, Prénoms du candidat : |ACTIVITE N° 2 | |GRANDIN Lucile |Période : 1er semestre 2ième année | |INTITULE DE L’ACTIVITE : MARTINE

MON POSTE DE TRAVAIL Je travaille au sein du service comptabilité clients de la polyclinique Saint André avec ma collègue Micheline AUBIN nous nous occupons toutes les deux du service comptabilité clients. Mes tâches : 1. la saisie des règlements clients Chaque jours je reçois des règlements par chèque, espèce, carte bancaire ou par courrier. Je saisis ces règlements dans le logiciel de la clinique (CEGI) afin de solder les dossiers des clients. 2. la saisie des virements

BREVET DE TECHNICIEN SUPÉRIEUR « COMPTABILITÉ ET GESTION DES ORGANISATIONS » FICHE D’ACTIVITÉ NOM, Prénoms du candidat : Centre d’évaluation : ACTIVITÉ N° 4 INTITULÉ DE L’ACTIVITÉ : Denis Rivière Durée totale: Objectif(s)de l’activité : - Analyse statistique des ventes et prévisions - Résultat prévisionnel. Seuil de rentabilité et marge de sécurité - Besoins en fonds de roulement normatif - Prévisions et budget trésorerie - Résultat et bilan prévisionnels - Tableau de

Année universitaire 2009 /2010 | | Mini projet de la gestion de la trésorerie Gestion de la trésorerie centralisée des groupes | Préparé par: Encadré par: ASSIYAD Mariam Mr. ASRI BOUZEKRAOUI Maryem LAKJAA Imane Dédicace Remerciement Avant d’exposer les résultats

mêmes obligations : • prévoir, identifier et calculer les besoins de trésorerie ; • optimiser le rendement des emplois et le coût des ressources dans le cadre de la politique de l’établissement et, notamment, des limites fixées (par la direction générale, la direction des risques et/ou le comité ALM) ; • assurer la sécurité des opérations (paiements et couvertures). L’élaboration du budget de trésorerie constitue le support-clé de ces missions. Il a pour vocation de déterminer les

dégressif Prorata temporis en mois 1. Linéaire Année Base amortissable Taux Annuité Amortissement cumul VNC 2. Dégressif Année Base amortissable Taux dégressif Taux Linéaire Annuité Amortissement cumul VNC 3. Flux net de trésorerie Total des FNT = cumul des FNT – coût d’acquisition Année Quantités annuelles CA supplémentaire - Charges supplémentaires - Dotation (annuité) RESULTAT AVANT IMPOT + Impôt sur les bénéfices (/3) RESULTAT NET + Dotation - Valeur résiduelle

Comptabilité général Trésorerie different de rentzbilité ( encaissement ou pas encaissement) Jupe 120 20 l état TVA collectée 12 100commercant48 euro40 8 Etat Actif (actif immobilisé qui ne bouge pas batiment machine… (incorporel ( brevet…) … actif circulant( Stock) Créance (client qui n’a pas payé) Valeur mobilière de placementc(placement de monnaie) Disponibilités ( argent disponible) Passif Dette financière D’axploitation Immobilisation Bilan

Comptabilité des Perceptions au Maroc 1 [2006] [ Ministère des Finances et de la Privatisation : Inspection Générale des Finances ] [Document préparé dans le cadre du cours de comptabilité publique : Promotions 29] [Publié par : www.ledroitpublicmarocain.com ] [Auteur : Naoufal RACHIDI] Comptabilité des Perceptions au Maroc 2 Mot de l’éditeur www.ledroitpublicmarocain.com est un site 100% marocain (à but non lucratif) qui s’intéresse aux questions liées au Droit Public Marocain. Sa principale

........ 9 ABRÉVIATIONS UTILISÉES ........................................................................................ 10 MÉTHODE DE PRÉSENTATION.................................................................................. 11 RATIOS DE TRÉSORERIE ........................................................................................... 12 FONDS DE ROULEMENT.....................................................................................................13 LIQUIDITÉ IMMÉDIATE .......

cycle : les investissements (les emplois stables) 2ème cycle : le financement (les ressources stables) 3ème cycle : fonction d’exploitation (les emplois d’exploitation et les ressources d’exploitation) 4ème cycle : la trésorerie (trésorerie Actif et trésorerie Passif). La trésorerie est inférieure à un an. Fonds de roulement = Ressources – Emplois stables (FR= RS- ES) Les ressources doivent financer en principe en priorité les emplois stables. Le fond de roulement peut être négatif si ses ressources