Exercices Sur Le Rapprochement Bancaire

Historique | p10 | || C) La Clientèle |p11 | || D) Les Fournisseurs |p12 | || E) Organigramme |p12-p13 | || || II) Travaux effectués |p14 | || A) Codification et Saisie |p15-p16 | || B) Rapprochement bancaire et lettrage |p17-p18 | || C) Déclaration de TVA et Tableau Récapitulatifs |p19-p21 | || D) La Comptabilité Sociale |p22 | || E) Le Dossier de Révision pour le Bilan |p23-24 | || || 2 || Conclusion |p25

Introduction p4 p5-p6 p7 I) Présentation de l’entreprise A) Fiche descriptive de l’entreprise B) Historique C) La Clientèle D) Les Fournisseurs E) Organigramme p8 p9 p10 p11 p12 p12-p13 II) Travaux effectués A) Codification et Saisie B) Rapprochement bancaire et lettrage C) Déclaration de TVA et Tableau Récapitulatifs D) La Comptabilité Sociale E) Le Dossier de Révision pour le Bilan p14 p15-p16 p17-p18 p19-p21 p22 p23-24 2 Conclusion Lexique Annexes p25 p26 p27 3 REMERCIEMENTS

I) Présentation de l’entreprise p8 A) Fiche descriptive de l’entreprise p9 B) Historique p10 C) La Clientèle p11 D) Les Fournisseurs p12 E) Organigramme p12-p13 II) Travaux effectués p14 A) Codification et Saisie p15-p16 B) Rapprochement bancaire et lettrage p17-p18 C) Déclaration de TVA et Tableau Récapitulatifs p19-p21 D) La Comptabilité Sociale E) Le Dossier de Révision pour le Bilan 2 p22 p23-24 Conclusion p25 Lexique p26 Annexes p27 3 REMERCIEMENTS Je tiens à

Bque a étranger service caisse I) SERVICE COMPTABILITE DES BANQUES EN TUNISIE : Les opérations comptables faisant parti de ce service commencent par l’imputation comptable. Cette tache débute par la réception des documents bancaires tel que les relevés, les avis de débit et les avis de crédit. Le tableau ci-dessus résume les principales pièces et leurs origines : |NATURE DES PIECES |BORDERAU D’IMPUTATION |AVIS DE CREDIT |Avis de débit |Avis de

Nouveau Indiquer la raison sociale « NETT84 » puis cliquer sur le bouton Suivant 20 Saisissez les coordonnées de la société puis cliquer sur le bouton Suivant Indiquer la date de début d’exercice et la date de fin d’exercice Attention : créez un exercice comptable correspondant à l’année en cours Dans la zone comptes généraux, taper 8 pour que tous les nouveaux comptes généraux créés aient une longueur de 8 caractères (taille des comptes du plan comptable livré avec le logiciel) cliquer sur le bouton

l’entreprise p9 B) Historique p10 C) La Clientèle p11 D) Les Fournisseurs p12 E) Organigramme p12-p13 II) Travaux effectués p14 A) Codification et Saisie p15-p16 B) Rapprochement bancaire et lettrage p17-p18 C) Déclaration de TVA et Tableau Récapitulatifs p19-p21 D) La Comptabilité Sociale p22 E) Le Dossier de Révision pour le Bilan p23-24 3 Conclusion p25 Lexique

qu’il respecte les dates et heures convenues, pour permettre au comptable de réaliser les déclarations fiscales (TVA, IS…) dans les délais. La tenue du dossier consiste à enregistrer, saisir, toutes les factures d’achat et de vente, les relevés bancaires… Plus la saisie est pointilleuse et régulière, et plus le reste sera facile et rapide. Effectivement, une saisie organisée passe par plusieurs détails. La ventilation des achats par nature est importante, pour nous permettre de visualiser plus

..................................................................................................4 I. Le Secteur Bancaire......................................................................................................5 A. L Industrie Financière ....................................................................................................5 B. Panorama du Secteur Bancaire .......................................................................................5 1. La Banque : un acteur de

cession est assimilée à une avance de trésorerie (Concours Bancaires Courant, Cpte 519). L’entreprise devra acquitter les charges d’intérêts et les frais bancaires facturés par l’établissement de crédit. Il y a 2 possibilités : • Le recouvrement de la créance est assuré par l’établissement financier • Le recouvrement de la créance est assuré par l’entreprise On peut faire le rapprochement avec l’escompte. Exercice : La société Soleil vend à son client Lune pour 1880

fiscaux, la taxe professionnelle et le Centre de Gestion Agréé. - Le dossier social où se trouvent le règlement intérieur, les conventions collectives et la liste des représentants du personnel. De plus, à la fin de chaque exercice, il y a la création d’un dossier exercice qui contient le bilan, la ou les déclarations de T.V.A. de l’année ainsi qu’une édition des journaux, du grand livre, de la balance, du compte de résultat, des Soldes Intermédiaires de Gestion et des documents fiscaux. 2°)