La Rentabilité Des Produits Bancaires

Consolidation bancaire et pertinence de l’information financière au Maroc REMRCIMENTS En reconnaissance pour son soutien, ses conseils et sa participation à l'élaboration de ce travail, je tiens d'abord à remercier Mr Mohamed Rachid SBIHI pour tout ce qu'il a fait pour notre UFR. Je tiens également à remercier chaleureusement l'ensemble du corps professoral de l'École Doctorale de Gestion – Rabat, pour leur soutient, leur encadrement et leur aide précieuse durant tout mon cursus universitaire

leurs a donné une certaine polyvalence. Cela a modifié le Taylorisme, ce qui a romput avec. En contrepartie, il y a un temps d'adaptation des ouvriers. 3- Les spécificités de l'investissement public L'investissement public ne cherche pas la rentabilité à court terme. C'est une vision à long terme. Il ne tire aucun bénéfices. C'est dans l'intérêt général que tout le monde ai accés à l'instruction. Cela garantie une hausse du capital humain, ce qui engendre une hausse de la productivité et donc

|analyse et gestion de risque du crédit bancaire |Disponible en mode multipage | | | | |par hicham lamharti  | | |fsjes agadir ibn zohr - licence en economie

1ère partie : Le risque du crédit au sien des entreprises bancaire Chapitre 1 : Les crédits bancaires Section 1 : définition.....................................................................................11 Section 2 : Typologie des crédits bancaires ................................................13 Chapitre 2 : Démarche d'analyse de la faisabilité d'un crédit. Section 1 : Les informations d'identification de l'entreprise bancaire.............18 Section 2 : Le personnel et les structures

intermédiaires de gestion, la CAF et les ratios. I. Les Soldes intermédiaires de Gestion Le P.C.G. (Plan Comptable Général) classe les charges et les produits par nature : • charges et produits d’exploitation : 60 à 65 + 681 ; 70 à 75 + 781 + 791. • charges et produits financiers : 66 + 686 ; 76 + 786 + 796. • charges et produits exceptionnels : 67 + 687 ; 77 + 787 + 797. Ce critère de classement comporte des avantages : ➢ il laisse peu de place à la subjectivité, ➢ Il s’applique

PROGRAMME : 1) Besoins Courants * Ouverture, f(), clôture de compte… * Octroi et gestion des moyens de paiement * Vente de produits et services 2) Besoin d’Epargne * « S » (= Epargne) bancaire * « S » non bancaire (assurance-vie, PEA…) 3) Besoin de Financement * Découvert * Crédits à la consommation * Crédits immobiliers * CB à débit différé Concernant les besoins courants : * Savoir évaluer l’évolution du marché des particuliers *

capital Besoin de fond de roulement Crédit bail Cession d’actifs Durée de stockage Durée crédit clients Durée crédit fournisseurs Effets de commerce Emprunt obligataire Equilibre financier Fonds de roulement Part sociale Investissements Holding Rentabilité 1 PLAN I. LE BESOIN DE FINANCEMENT A. Le besoin de financement des investissements 1. Les investissements matériels 2. Les investissements incorporels 3. Les investissements financiers B. Les besoins de financement de l’exploitation 1. Le

paieraient ils un supplément pour emprunter indirectement (en détenant des parts d’une E endettée) quand ils peuvent emprunter tt facilement et à aussi bon compte par leurs propres moyens. MM reconnaissent que l’emprunt accroit le taux de rentabilité attendue,mais il augmente aussi le risque des actions de l’entreprise . La proposition 1 a une portée très générale, elle s’applique non seulement à l’arbitrage entre les titres d’emprunt et les CP, mais à tt choix d’instrument de financement. Par

mis en commun Bénéfices : flux et rentabilité générés par ce patrimoine Eléments du patrimoine => bilan Flux de l’activité => compte de résultat Le bilan détermine ce que l’entreprise possède et comment elle est financée / donne la valeur comptable à un moment donné. Le CDR mesure la performance de l’entreprise sur une période donnée. Le bénéfice n’est PAS automatiquement un flux de liquidités (toutes les charges ne sont pas encaissés et les produits décaissés) Bénéfice => redistribués

Avant Propos…………………………………………………………………………………6 Présentation du Crédit du Maroc…………………………………………………………..8 Introduction………………………………………………………………………………….10 Chapitre I : Mutations de l’environnement bancaire et financier Marocain……………………………………………………………………..12 1.Historique……………………………………………………………….....13 2.Loi bancaire 1993…………………………………………………………13 3.Evolutions récentes……………………………………………………….15 4.Chantiers actuels………………………………………………………….16 Chapitre II : Le passage du ratio ‘’Cooke’’ au ratio ‘’Mac Donough’’………………