La Trésorerie Potentielle

Crédoc qui peut être racheté ce qui finance les BFR pour la trésorerie. Financement pour la prospection par la Coface qui rembourse la banque et ensuite le client rembourse la Coface (frais d’avion,hotel…) Financement via OSEO organisme d’état qui aide pour l’exportation (réponse à un appel d’offre, mise en place de caution/garantie) b. Les créances pour les sociétés de négoce international Ce sont des avances de trésorerie souples et rapides. Avec la banque, on choisi les créances

d'exploitation (notion de seuil de rentabilité-point mort). · Définition du CA prévisionnel par les produits*(** Cette troisième approche est la plus fiable.)* Le créateur a testé ou a fait tester son produit auprès de la clientèle potentielle en recueillant des promesses d'achat conditionnelles ou fermes. Ce sont ces dernières qui font l'objet du calcul du CA. En conclusion, indiquez ici les chiffres d'affaires que vous prévoyez pour les 3 premières années d'activité, et décomposez

Modest travail. Je tiens aussi à exprimer ma gratitude à Mr. Mounir Dahbi au service achats, Mr. Tarik Elbeggar au service des opérations divers, Mme. Fatiha chargée des arrêtés des clients, Mr. Badr Dmnati et Mlle. Wafae Elmakhad au service de Trésorerie, sans leurs efforts et leur contribution énorme à mon stage par leurs conseils, les tâches qu’ils m’ont permit d’effectuer et le climat très plaisants dans lequel est organisé la vie en groupe dans l’entreprise. SOMMAIRE INTRODUCTION………………………………………………………………………………………………

MARKETING 3.1 Produits et services Donner une description détaillée des produits et/ou services quevous voulez offrir. Quelles seront vos heures de bureau? 3.2 Marché potentiel Cette section devra inclure des renseignements sur le marché en relation avec votre industrie ou de vos services/produits. Il faudra expliquer le potentiel du marché ainsi que ses conditions. Les sources d'information devront aussi êtres identifiées. 3.3 Marché cible Qui sera votre clientèle? Il faudra expliquer qui

cependant la hausse en 2007 reste significative tout comme celle des stocks sur les trois dernières années. La Trésorerie Trésorerie VMP Trésorerie Passive 2007 - 459,4 0 459,4 2006 - 389,6 66,4 456 2005 - 446,1 60,7 506,8 On peut constater que la trésorerie sur les trois années reste négative ce qui peut laisser à suggérer une mauvaise gestion de l’entreprise qui plus est, la trésorerie passive diminue légèrement. Les rentabilités Rentabilité Financière Résultat Net Capitaux propres

pas une charge de l’année) A la fin du compte de résultat = le résultat Produits – charges = résultat (bénéfice si p>c ; une perte si les c>p) profit (earning) or loss() 3ème document Statement of cash flow État des cash flow / tableau de trésorerie / tableau de flux IAS / IFRS Document qui pourrait devenir le bilan le plus important de la finance et de la comptabilité Document de synthèse du bilan et du compte de résultat Grand avantage = conforme à la réalité !!!! L’information financière

de l'exercice.Tous les autres passifs doivent être classés en passif non courant.Néanmoins, la norme IAS 37 Provisions, passifs éventuels et actifs éventuels, prescrit qu’une entité ne peut comptabiliser un passif éventuels, c’est une obligation potentielle résultant d'événements passés et dont l'existence ne sera confirmée que par la survenance (ou non) d'un ou plusieurs événements futurs incertains qui ne sont pas totalement sous le contrôle de l'entité. Un passif éventuel donne lieu à une divulgation

transformera l’entreprise en filiale de l’État Contraintes externes… L’entreprise est un système ouvert et adaptatif, en relation avec son environnement. Pouvoirs publics Syndicats ENTREPRISE Actionnaires Fournisseurs Concurrence (directe, indirecte, potentielle) PERTINIUM Group 27 Clients L‘environnement… transports communications énergie ENTREPRISE marchés tendus luttes acharnées financement devises PERTINIUM Group 28 L’Entreprise : Mission et Contraintes I-3 – Impact sur la Gestion et l’Organisation

l’intérêt du projet Offre Quelle est votre secteur d’activité ? Quel est votre offre (produit ou service) ? Quelle opportunité d’entreprendre saisissez-vous ? Marché A qui s’adresse votre produit ou service ? Quelle est la taille de votre marché potentiel ? Quels sont vos avantages vis-à-vis de la concurrence ? Quelle méthode de distribution avez-vous choisie ? Entreprise Qui sont les fondateurs ? Quel est votre montage juridique ? De qui ou de quel organisme pouvez-vous vous recommander (réseau

Université Mohamed V Faculté des sciences Juridiques, Economiques et Sociales. Rabat- Agdal Deuxième année du deuxième cycle de l’ enseignement supérieur 2001-2002. Gestion de Trésorerie Mémoire présenté pour l’ obtention de la licence en sciences économiques, option : Gestion bancaire. Dirigé par : Mr LAHBOUSS Mohammed Elaboré par : Mr CHTIBI Chafik Mémoire présenté pour l’ obtention de la licence en sciences économiques, Option : Gestion bancaire. 2 Remerciements Je tiens