Mémoire Sur Le Blanchiment De Capitaux

de la BIAO CI 30 I-1Mission et Objectifs 31 I-2 Méthodes et interventions 32 I-3 Principes régissant les relations auditeurs-audités 34 II-Charte sur la prévention du blanchiment des capitaux et du financement du terrorisme de la BIAO 35 II-1Définitions 35 II-2Principes généraux 36 II-3 Phases et mécanismes du blanchiment 37 III-Surveillance des risques majeurs 39 III-1Définition 39 III-2 Intérêt de la Surveillance des Risques Majeurs 40 CHAPITRE II : MISSIONS ET OPERATIONS DE CONTRÔLE

------------------------------------------------- ------------------------------------------------- MEMOIRE DE FIN D’ETUDES ------------------------------------------------- ------------------------------------------------- ------------------------------------------------- Le secret bancaire suisse ------------------------------------------------- SOMMAIRE INTRODUCTION : « Vers une délocalisation des comptes suisses à Singapour ? » PARTIE I : PRINCIPE DU SECRET BANCAIRE SECTION

complicité, tentative etc.) - d’insister sur les infractions spécifiques aux sociétés commerciales (abus de confiance, banqueroute etc.), - de connaître les infractions en matière de chèques, - de maitriser la nouvelle loi sur le blanchissement des capitaux et son corollaire les infractions relatives au terrorisme, - de connaître les conséquences de l’atteinte aux systèmes de traitement automatisé de données. 2 : Formules Pédagogiques - Exposés et travail en équipe par groupe de deux étudiants Passage

disciplines scientifiques dont la thermique appliqué, la régulation, l’automatisme …etc. Presque tous les figures et les schémas illustratifs ont été composés par les deux stagiaires à partir des observations directes et des données empruntées au aide mémoire .La toute responsabilité pour les erreurs et les lacunes, toujours possible, incombe donc aux deux étudiants. Le stage est une occasion qui nous permet

methodeS patrimoniale et des multiples Table des matières Introduction 2 Le référentiel applicable à une mission d'évaluation 3 Le code de déontologie 3 La norme professionnelle de maîtrise de la qualité (NPMQ) 3 La norme de Lutte contre le blanchiment (NPLAB) 4 L’Evaluation des entreprises 5 Définition 5 Les objectifs de l’évaluation 5 Les différentes données utilisées pour l'évaluation des entreprises 6 Les éléments financiers et organisationnelles 6 Définitions des éléments utilisés dans l’évaluation

Mémoire de Fiscalité ARNAULT Reynold GUERARD Clémence GRIFFON Théophile PROBST Claudia La lutte contre les évasions dans les paradis fiscaux Sommaire Introduction I) Les Paradis Fiscaux a) Les paradis fiscaux b) Effets de l’évasion fiscale II) Les moyens de lutte mis en œuvre contre l’évasion fiscale a) L’exit tax b) Renforcement des règles fiscales pour les français résidents ou possédant des comptes dans des paradis fiscaux

Institut Supérieur de Commerce et d’Administration des Entreprises Cellulose du Maroc Mémoire de Fin d’Etude Diagnostic de la comptabilité analytique pour la mise en place d’un ERP Cas de l’entreprise Cellulose du Maroc Préparé par : BENMOUSSA Hanae Encadré par : Mme LAHLOU Année universitaire : 2008 - 2009 Mémoire de fin d’étude Remerciements Au terme de ce modeste travail, je tiens à présenter mes vifs remerciements et ma sincère reconnaissance à un nombre de personnes qui

iris de l'œil,…). Voir blanchiment de capitaux. blanchiment blanchiment à l'envers EN DE ES IT reverse money laundering umgekehrte Geldwäsche lavado de dinero al revés ennegrecimiento de dinero limpio riciclaggio all'inverso Processus consistant à utiliser des fonds légaux à des fins criminelles. blanchiment à rebours blanchiment d'argent blanchiment d'argent sale blanchiment de capitaux EN DE ES IT money laundering Geldwäsche Geldwäscherei blanqueo de capitales lavado de dinero blanqueo

cendres (L’Expression) . 5 Développement socio-économique du Sud : Une priorité majeure du gouvernement (El Moudjahid) ............................................................................................................ 6 Sept dossiers de blanchiment d’argent transmis à la justice par la CTRF depuis 2005 (TSA) ........................................................................................................................ 10 Amara Zitouni. Président du Conseil national de la concurrence

distribution, la gestion des stocks, le marketing et bien sûr le blanchiment des capitaux (c'est à dire qu'il faut avoir de nombreuses connaissance commercial, financière, d'organisation..). 1) Les producteurs Les producteurs de drogues sont pour la plupart des paysans. Il ne touche qu'un faible pourcentage du revenu engendré par ce trafic. Ces profits sont directement réinjectés dans 'économie sans passer par l'étape du blanchiment. 2) Le transport Les stupéfiants ne sont en soi pas très