Plan De Tresorerie

 BACCALAUREAT PROFESSIONNEL COMPTABILITE EPREUVE E2 : PRESENTATION D’UNE ETUDE A CARACTERE PROFESSIONNEL Stage effectué du 4 mai 2011 au 30 juin 2011 THEME : TRESORERIE 12, rue Louis Armand 92600 ASNIERES-SUR-SEINE LPEP COGNACQ JAY - 20, rue de la liberté - 95100 ARGENTEUIL SOMMAIRE PRESENTATION DE L’ENTREPRISE page 3 INTRODUCTION page 4 I - PRESENTATION DE L’ACTIVITE PROFESSIONNELLE a. Contexte de l’activité

proformat, débits de loyers, ect ;  Approbation des rapports : administratifs, financiers et immobiliers ;  Elaboration des rapports : administratifs, financiers et immobiliers ;  Contrôle de recouvrement de loyers ;  Approbation des plans de trésorerie : hebdomadaire et mensuel à soumettre à la Direction ;  Vérification des activités immobilières ; tenue des dossiers de recouvrement loyers, syndicat etc ;  Approbation du budget à transmettre à la Direction,  Rapport sur la réalisation du

commerciales, sociales ou fiscales Cependant, même les difficultés passagères de trésorerie sont visées. La trésorerie joue un rôle capital dans l’appréciation de l'actif disponible, car il faut bien distinguer la différence entre une société insolvable et une société qui manque de liquidité. Une entreprise peut être parfaitement solvable compte tenu de ses éléments d’actifs et pourtant ne pas être en mesure, faute d’une trésorerie insuffisante, de payer ses dettes à leur échéance faute d’actif disponible

: Le business plan, un outil indispensable dans le processus d’évaluation 69 PARTIE II LE BUSINESS PLAN UN OUTIL INDISPENSABLE DANS LE PROCESSUS D’EVALUATION Partie II : Le business plan, un outil indispensable dans le processus d’évaluation 70 CHAPITRE I Partie II : Le business plan, un outil indispensable dans le processus d’évaluation 71 Section 1 : Présentation du business plan Dans la première partie de ce mémoire, nous avons vu que le business plan est un document

Trésorerie Générale du Royaume “Contrôle de gestion et tableau de bord” SOMMAIRE SEQUENCE 1 : LE CONTROLE DE GESTION : FONDEMENT DE BASE 1- CONTROLE DE GESTION ? 2- LES OBJECTIFS DU CONTROLE DE GESTION SEQUENCE 2 : L’ORGANISATION DU CONTROLE DE GESTION ET LE CONTROLEUR DE GESTION 3- LA PLACE DU CONTROLE DE GESTION DANS L’ORGANISATION. 4- L'ORGANISATION DU CONTROLE DE GESTION : 5- LA METHODOLOGIE DU CONTROLE DE GESTION 6- PRINCIPAUX OUTILS DU CONTROLE DE GESTION 7- LE CONTROLEUR DE GESTION

introduction au cours de Résultat financier Charges et produits exceptionnels => Résultat exceptionnel * Total des produits - total des charges = résultat 15/01/2013 Partie 2 L'Analyse de la structure financière Chapitre 4 Le bilan Plan Les cycles fonctionnels Les emplois et ressources arables Les emplois 1. Les cercles fonctionnels 1-1 Les cycles longs d'investissement Investissement Bénéfices 1-2 Cycle d'exploitation: Actif

ELMOKAFIH MOHAMED HMIDANI Yahya RHANMI Ahmed Année universitaire 2009/2010 Plan du thème : Introduction : AXE I / La planification financière : I/ Construction du plan de financement initial : II/ Compte de résultat prévisionnel : III/Plan de trésorerie : IV/Plan de financement à 3 ans : V/Calcul du point mort ou le seuil de rentabilité : AXE II / L’évaluation de la rentabilité d’un projet :

| | ENTREPRISE EN DIFFICULTE : Mise en place d’un plan de redressement judiciaire au cabinet AG | | IAE de Toulouse Université de Toulouse I 2009-2010 AVANT-PROPOS |

Les Journées Régionales de la Création & Reprise g p d’Entreprise 15 et 16 octobre 2009 - Parc Expo Rennes Aéroport - Bruz Gestion de la trésorerie et relations bancaires Animé par : Yvon SAINTILAN, Expert-Comptable Cabinet SAINTILAN www.bretagne.experts-comptables.fr GENERALITES GESTION DE LA TRESORERIE RELATIONS BANCAIRES CONCLUSION JRCE - 15 et 16 octobre 2009 GENERALITES Une entreprise est elle tenue d’avoir un est-elle d avoir compte bancaire ou postal? JRCE - 15 et

capable d’avoir toutes les fonctionnalités comme les logiciels déjà existants (VBA, BLOOMBERG…ect) mais avec une technologie plus poussée, ce logiciel de trésorerie sera un allié pour les PME (surtout pour les dirigeants). C’est un projet car il permettra d’avoir une bonne compréhension de ses encaissements et de ses décaissements (flux de trésorerie). On a aussi les couts déjà estimés, la durée du projet pour son installation sur le site.II/QUELLES SONT LES RISQUES LIES A LA MISE EN PLACE DE CE PROJET