Questionnaire Trésorerie

responsable des comptes clients ne gère également les liquidités. Une bonne procédure consiste aussi à enregistrer, à l’ouverture du courrier, une liste des encaissements reçus, avant de les transmettre aux employés de la comptabilité clients ou de la trésorerie. En effet, dans le cas d’une vente au comptant on doit s’assurer qu’un double du ticket de caisse a été enregistré, soit sur une bande de caisse enregistreuse soit sur un bordereau de vente au comptant, afin de séparer espèces et chèques reçus.

Le suivi et l’analyse des comptes   Le suivi des comptes   L’analyse des comptes     Les comptes de tiers doivent être contrôlés fréquemment afin de détecter les erreurs et anomalies :  • • •     des créances restées longtemps impayées peuvent entraîner des difficultés de trésorerie ;   des rappels envoyés aux clients ayant déjà réglé leur facture nuisent à l’image de  l’entreprise ;  des dettes impayées peuvent entraîner une rupture de l’approvisionnement et des difficultés  avec les fournisseurs.  1. Le suivi des comptes clients et fournisseurs 

Trésorerie Corporate Optimisation, anticipation, gestion, négociation, sécurisation, tel est le dé quotidien des entreprises. Le manque de temps ou d'e ectifs, les contraintes internes, les nouvelles règlementations peuvent être un frein important. Torken peut vous accompagner et vous aider à relever ce dé . L'expérience opérationnelle des consultants de Torken leur permet de comprendre vos dé s et de vous apporter les conseils en organisation, une assistance à maîtrise d'ouvrage permettant de

stage pratique pour la soutenance du BTS, notre étude s’est portée sur le thème suivant : « TRAITEMENT COMPTABLE DES OPERATIONS DE TRESORERIE ». Pour mener à bien notre étude, nous l’orientons autour de trois axes. Premièrement, nous présentons la CAMRAIL. En seconde partie, nous expliquerons la méthode de traitement comptable des operations de trésorerie. En troisième partie, nous soumettrons nos analyses et suggestions de sorte que nous puissions contribuer à notre humble niveau à améliorer

9 - LA TRESORERIE DE L'ENTREPRISE OBJECTIFS - Identifier les incidences des différentes opérations (exploitation, investissement, financement) sur la trésorerie de l’entreprise. - Analyser les principaux moyens de règlements au comptant : Chèques, cartes de crédit,... - Enregistrer les opérations relatives aux règlements. - Analyser un effet de commerce (lettre de change ou billet à ordre) - Calculer un escompte - Enregistrer les opérations relatives aux effets de commerce 1 La trésorerie

  La gestion de trésorerie   Option : Gestion 91 En effet, toutes les entreprises de nos jours qui survivent sur lemarché et de surcroît prospèrent, sont en général redevable àl'efficacité de la gestion de trésorerie ; et les entreprises qui ont fait l’objet de l’étude n'échappent pas à la règle.  Toute entreprise doit disposer en permanence des ressourcessuffisantes pour remplir ses engagements financiers (salaires,fournisseurs, charges sociales et fiscales...). A défaut, elle seraitdéclarée

|Régularisation | |Régularisation |Dettes diverses | |Trésorerie actif |Trésorerie passif | |Valeurs Mobilières de Placement (VM)P |Découverts | |Dispos

............................................. 40 2. Utilisation de la trésorerie.......................................................................................... 41 G. Comment gérer sa trésorerie ? .................................................................................. 42 1. Trésorerie trop importante ......................................................................................... 42 2. Trésorerie insuffisante .........................................................

argumenté, qui sera présenté à l’assemblée générale des actionnaires prévue le 23/4/2009, est à rédiger). Prendre la bonne décision concernant un projet de fabrication d’un nouveau produit (1 rapport est attendu). -Connaître son budget de trésorerie prévisionnelle des mois de Janvier, Février et Mars 2009, ainsi que le compte de résultat prévisionnel du 31/3/2009(1 rapport est attendu). INFORMATIONS CONCERNANT

|  |  |  | |- de la comptabilité fournisseurs ? |  |  |  | |- de la trésorerie ? |  |  |  | |- du service réception ? |  |  |