Solvabilité II

Introduction Générale Partie théorique : Partie 1 : Présentation et maitrise du risque de crédit Chapitre 1 : Présentation de la BTK Chapitre 2 : Réglementation de BCT A- Classification (circulaire 91-24) B- Couverture des risques C- Ratio cook(solvabilité) Chapitre 3 : Méthode standard baloise (Bale 2 et 3) A- Risque de liquidité B- Risque opérationnel C- Risque financier Partie 2 : Présentation et maitrise du risque opérationnel Chapitre 1 : Definition du risque opérationnel Chapitre2 : Typologie

3 Le risque Opérationnel ............................................................................................. 20  CH. II : NOUVELLES CONTRAINTES REGLEMENTAIRES  INTERNATIONALES ET  NATIONALES ........................................................................................... 22  SECT. 1    NORMES INTERNATIONALES ............................................................ 22  1.2 Les accords Bâle II ...................................................................................................... 22 

par la banque. Il ne prenait pas en compte les caractéristiques de la personne qui empruntait cet argent; d'où la naissance de Bâle 2.   Les accords de Bâle 2 s'appuyaient sur trois piliers étant : * l'exigence de fonds propres (ratio de solvabilité McDonough), * la procédure de surveillance de la gestion des fonds propres, * la discipline du marché (transparence dans la communication des établissements). Mais suite à la crise qui ayant touchée les banques en 2008, l'ensemble du système

onéreux et lourds de conséquence en cas d’erreur stratégique. L’idée fondamentale sous-jacente est de différencier les « bons » des « mauvais » débiteurs. Ainsi l’utilisation par les banques de ratings (internes ou externes) permettra d’évaluer la solvabilité des débiteurs. Mais depuis la publication des propositions relatives à la révision des exigences en fonds propres pour les banques par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire en 1999 et 2001, les entreprises craignent que ces prescriptions ne

régulièrement des recommandations, sous l’égide de la BRI. La première réglementation prudentielle fondamentale a abouti en 1988 à l’Accord de Bâle sur les fonds propres (Accord Bâle I), dont l’apport majeur était l’instauration d’un ratio de solvabilité imposé aux établissements financiers à hauteur de 8% (ratio Cooke). Celui-ci correspond au rapport entre les fonds propres d’une banque et ses engagements de crédit pondérés. Bien que le Comité de Bâle ait une autorité relative dans la mesure

impact sur la stabilité financière, en évoquant le cas du Japon ; • Bâle II, en tant que dispositif prudentiel plus sensible au risque de crédit, et l’incidence des notations sur les dynamiques des marchés ; • enfin, les conséquences macro-financières des transferts de risque sous l’angle de l’interdépendance financière. Au cours des deux jours suivants, les participants se sont répartis en deux ateliers, l’un consacré à « Bâle II, provisionnement du risque de crédit et normes comptables », l’autre à

WikiMemoires » Finance TFE Bâle II (Nouvel Accord de Bâle): Avantages et critiques février 14, 2011 - 12:00 Bâle II (nouvel accord de Bâle) – Section 2 I- Présentation de Bâle II Les directives de Bâle II étaient préparées depuis 1988 et ne seront finalisés qu’en 2004. En effet, le ratio de solvabilité international (ratio de Cooke) est conçu dès l’origine comme un cadre destiné à évoluer dans le temps. Les amendements de 1995 (relatifs au risque de contrepartie dans les marchés dérivés)

L’évaluation du risque de crédit en fonction des accords de Bâle II Cas de la Banque Populaire régionale de Marrakech-Beni Mellal Les accords de bale II et la gestion du risque de crédit Table des matières Introduction générale……………………………………………………………………………..…...5 Première partie : enjeux Bâle II pour la gestion du risque de crédit………………………….……8 Introduction à la première partie………………………………………………………………….....9 Chapitre I : fondements théoriques du risque de crédit……………………………………..….....10 Section

ou réformes, dont notamment la réforme Bâle II (nouveau ratio Mc Donough), visent à renforcer le contrôle prudentiel. Les autorités de contrôle procèdent à la surveillance des procédures internes mises en place par chaque banque pour évaluer l’adéquation des fonds propres aux risques. Si les techniques de gestion et de contrôle des risques d’un établissement paraissent inadéquates, le régulateur peut exiger de cet établissement un ratio de solvabilité supérieur au minimum règlementaire. [ratio Mc

gestion de ce risque. Plan Introduction 2 I. Risque opérationnel : Définitions et enjeux 4 1. Une notion précisée par le comité Bâle II  4 a. Définition des Risques Opérationnels selon « Bâle II »  4 b. Composantes du risque opérationnel 4 2. Une nouvelle exigence en fonds propres 5 3. Objectifs d’une gestion efficace du risque opérationnel 7 II. Risques opérationnels : Analyses et maîtrise 7 1. Quantification du risque opérationnel 7 a. Cartographie des risques 7 b. Processus