Bale Iii Liquidité

............. 15 I.2. Les formes de la libéralisation financière ........................................................... 20 II. Etat actuel de l’analyse empirique ............................................................................. 20 III. La libéralisation financière à l’épreuve des faits .......................................................22 PARTIE II : Libéralisation du compte de capital au Maroc, opportunité de croissance et risque de l’occurrence des crises bancaires : Essai

▪ Spécificités nationales : Seul les banques ayant gérer au mieux leurs ressources s’imposent sur le marché et par conséquent imposent la monnaie défendue. 3) La réalité des formes de monnaies aujourd’hui : dématérialisation, liquidité et agrégats monétaires La liquidité décrit l’aptitude d’un actif à être converti en un moyen de paiement. Il dépend alors de 2 critères : la stabilité de la valeur de la monnaie et l’immédiateté des moyens de paiement. a) Les actifs monétaires : monnaie fiduciaire

FFSA Solvabilité II (Solvency II en anglais) est un projet de réforme européenne de la réglementation prudentielle s’appliquant au secteur de l'assurance. Dans la lignée de Bâle II pour les banques, son objectif est d’encourager les organismes à mieux connaître et évaluer leurs risques notamment en adaptant les exigences réglementaires aux risques que les entreprises encourent dans leur activité. Les exigences sont structurées en trois piliers constitués par les exigences quantitatives (premier

risques externes (inondation, incendie…). La gestion du risque opérationnel est née dans le secteur industriel et s’est imposée au secteur financier suite aux pertes causées par les dysfonctionnements du contrôle interne (ex :Barings). Le Comité de Bâle inclut depuis 2004 le risque opérationnel dans le calcul des fonds propres réglementaires. De plus, sous la pression des réglementations bancaires, les établissements financiers ont mis en place des dispositifs de « gestion active » du risque opérationnel

2.2. LE CONTROLE INTERNE 2 2.3. GESTION DES RISQUES 2 3. Impact de Solvency II sur l’audit externe 2 3.1. Démarche d'audit en Assurance 2 3.2. Spécificités de l’audit en Assurance 2 3.3. Le CI et L'Audit Externe 2 CHAPITRE III: ANALYSE COUTS BENEFICES 2 1. LES OPPORTUNITES DE SOLVENCY II 2 1.1. Coûts supportés par une entreprise d’assurance avec Solvency II 2 2. Points de vue des assureurs et Autorités de Contrôle 2 2.1. Point de vue de H. de Castries 2

et arrêtés) •Actes administratifs (circulaires et directives) Les sources internationales Le Comité de Bâle   •     Créé en 1974 par les 10 pays les plus industrialisés (G10) (maintenant 27 pays) •     3 objectifs principaux: 1.Renforcer la solidité du système financier mondial 2.Renforcer l’efficacité du contrôle prudentiel (risque de taux, de contrepartie, risque de liquidité) 3.Renforcer la coopération internationale entre les régulateurs bancaires! •rassemble désormais les superviseurs

B- Le bilan  C- Le Produit Net Bancaire III- LES TEXTES DE LOIS A- La loi du 13 juin 1941 et la loi du 2 décembre 1945 B- Le décret du 25 janvier 1966 C- La loi du 24 janvier 1984 D- La loi du 2 juillet 1996  E- La loi du 25 juin 1999 F- La loi du 1er août 2003 G- L’ordonnance du 12 avril 2007 H- L’ordonnance du 19 avril 2007 IV- LES AUTORITES DE TUTELLE A- La Banque des Règlements Internationaux et Le Comité de Bâle B- La Banque Centrale Européenne C- La Banque

Introduction Les banques centrales ont été globalement réactives et pragmatiques face à la crise mondiale. Elles ont abaissé leurs taux directeurs, pour certaines d’entre elles pratiquement au plancher de 0 %, ont fourni généreusement les liquidités dont les banques et le système économique avaient besoin, et ainsi assumé leur rôle de « prêteur de dernier ressort », ont pratiqué des politiques « non conventionnelles » justifiées par l’impossibilité de réduire encore plus leurs taux directeurs

plus récemment les autorités en charge de la régulation bancaire internationale ont engagé un ensemble d’outils de contrôle et des mesures de prudence que l’on peut regrouper dans la division et limitation des risques, et ce dans le cadre du comité de Bâle II. L’année 2007 a marqué le tournant vers la transparence, c’était une occasion pour les autorités de contrôle et les établissements bancaires de se préparer à l’application des nouvelles normes, il conviendra de voir la gestion des risques en tant

l’épargne en crédit). Pour les banques l’épargne est une ressource de court terme alors qu’elle propose des crédits de long terme. La banque met en relation indirectement les prêteurs et les emprunteurs. Les crédits à long terme sont adossés à des liquidités de court terme. Le financement direct passe par le marché financier. En Europe, la principale source de financement est le système bancaire contrairement aux Etats unis où les grandes entreprises se financent via le marché financier. I/ L’équilibre