Classification De La Fraude

outils d’intelligence artificielle (réseaux de neurones) algorithmes sophistiqués (algorithmes génétiques, analyse relationnelle) théorie de l’information (arbres de décision) beaucoup d’analyse des données « traditionnelle » (analyse factorielle, classification, analyse discriminante, etc.) 27/01/2009 © Stéphane Tufféry - Data Mining - http://data.mining.free.fr 8 Data mining et statistique 1/2 • Hier : • • • • études de laboratoire expérimentations cliniques actuariat analyses de risque

qui désigne couramment l'ensemble des administrations publiques qui ont en charge l'impôt. DEFINITION ET CLASSIFICATION DE L’IMPOT Définition L’impôt est une prestation pécuniaire perçue par voie d’autorité, à titre définitif et sans contrepartie (directe) en vue de la couverture des charges publiques Classification des impôts Classification Classique Classification Technique - Impôt Direct (ex : I.S, IR,….) - Impôt spécifique - Impôt Indirect (ex : T.V.A) - Impôt

Continuité de service • Confidentialité des informations et risques de fraude • Risques d’erreur et de dysfonctionnement • Méthode MARION 1 6/ Contrôle interne / SOX – 22 février 2007 • Contexte • Démarche SOX • Dimension Systèmes d’information • Cas des processus externalisés 7/ Audit en environnement ERP – 15 février 2007 • Impacts des ERP sur les risques liés au SI • L’approche spécifique d’audit des ERP • Exemple de flux SAP • La fraude et les méthodes de prévention de détection 8/ Examen – 8 mars

NOTION DE CONTRAT I. Définition : Le contrat est un accord de volonté destiné à produire des effets juridique. Il est nécessairement un acte bilatéral ou multilatéral. II. Classification : 1-Classification selon le contenu : a) contrat synallagmatique/ Contrat unilatéral : Contrat synallagmatique : C’est celui qui fait naitre des obligations réciproques à la charge des deux parties. La plupart des contrats sont synallagmatiques. Ex : Contrat de vente. Contrat unilatéral : C’est celui qui ne crée

droit pénal 1. 1er principe : la classification tripartite des infractions a. Le principe de cette classification Le principe de cette classification c ‘est considérer qu’il existe 3 catégories d’infractions : * les contraventions (pas uniquement relatif au code de la route) * les délits : infraction de gravité intermédiaire (vol, abus de confiance…) * les crimes (fabrication de fausses monnaies…) b. Les intérêts de cette classification Les intérêts principaux : Sur

infractions exposant à une peine de prison supérieure à un an. Ce point est particulièrement sensible car en France, contrairement à la plupart des autres pays européens, il s'applique à tous les délits économiques et financiers et notamment à la fraude fiscale. Les établissements ont interdiction de communiquer sur l’existence ou le contenu d’une déclaration de soupçon à Tracfin envers le client ou à l’égard de tiers sous peine d’une amende de 22 500 €. Les documents relatifs à la déclaration

Présentation et structure………………………………………………..8-9 B. IBIS Moussafir Meknès…………………………………………………10-15 C. Le déroulement de stage……………………………………………….15-16 D. L’apport de stage………………………………………………………...17 Partie II : L’étonnement…………………………………………………………18 La fraude dans établissement touristique…………………………………19-23 Conclusion……………………………………………………………………….24 Bibliographie……………………………………………………………………..25 Annexe……………………………………………………………………………26-29 Introduction :

d’audit initiales - soldes d'ouverture ISA 550 : Parties liées ISA 250 : Prise en compte des textes législatifs et réglementaires dans un audit des états financiers ISA 240 : Responsabilité de l’auditeur relativement à la prise en compte des fraudes et erreurs ISA 570 : Continuité de l’exploitation ISA 560 : Evènements postérieurs a la date de clôture ISA 402 : Facteurs a considérer pour l’audit d’entités faisant appel aux services bureaux ISA 620 : Utilisation des travaux d’un expert désigné

Utilisateurs Utilisateurs Utilisateurs Utilisateurs Consultez la liste complète des CISO et BIRO sur le site intranet : Intra HBBC France > HTS > Sécurité > Sécurité de l’information > Programme BIRO INTERNAL/INTERNE 3 Classification des informations Afin d’appliquer les traitements appropriés en fonction de leur sensibilité, il convient de classifier les informations dans l’une des quatre catégories suivantes : Public - Interne – Confidentiel - Strictement Confidentiel

................................................................................... 33   2.4.2.   Risques juridiques ................................................................................................ 35   2.4.3.   Risques de fraude ................................................................................................. 36   Page 2/88 2.5.   Risques en terme d’image........................................................................................... 37