Questionnaire Trésorerie

du domaine de la gestion et de la comptabilité (cocher les cases appropriées) :  Exploitation de logiciels spécialisés, traitement de texte, tableur  Étude de situations financières, SIG, tableau de financement  Participation à la gestion de trésorerie  Participation aux travaux comptables courants, saisies  Traitement des immobilisations  Participation aux travaux d’inventaire  Détermination des coûts  Participation à la gestion du personnel, à la paie  Étude fiscale  Travaux d’organisation

5.2 Participer aux choix d’investissements. 5.3 Assurer le suivi comptable des immobilisations. P10   10.3 Gérer un système d’information personnel. Démarches mobilisées : _ Calcul des flux nets de trésorerie, de la valeur actuelle nette et du taux interne de rentabilité du projet à 11% (Excel) _ Reprise des calculs précédents pour atteindre au minimum 200 commandes au lieu de 250 (Excel) _ Rédaction de la note de synthèse permettant à M. Simon de

du résultat comptable Séquence n°2 : La mécanique comptable Les mécanismes de la comptabilité L’amortissement et les provisions La cosmétique comptable Séquence n°3 : L’équilibre de la trésorerie Le fonds de roulement et le besoin en fonds de roulement L’équilibre de la trésorerie L’impact des stocks sur la trésorerie pistes de résolution des déséquilibres Séquence n°4 : Rentabilité et effet de levier les indicateurs de résultat : marge, valeur ajoutée, EBE, … La mesure de la rentabilité L’effet de

COMTABILITE/ AUDIT/ GESTION Comptabilité Générale Approfondie Techniques de budgétisation et de suivi des charges. Maîtriser l’audit financier et comptable. Budget et Contrôle Budgétaire Optimisation de la gestion de la trésorerie et maîtrise du BFR. Perfectionnement en Gestion de Trésorerie Comptabilité analytique pour le contrôle de gestion. Perfectionnement en Gestion Budgétaire Tableaux de Bord de Gestion Choix et rentabilité des projets d’investissements. Pratique des opérations de clôture des comptes

1. Stocks. ................................................................................................................ 7 4.2.2. Valeurs réalisables à court terme. ................................................................... 7 4.2.3. Trésorerie d'actif. ............................................................................................. 8 4.3. Capitaux permanents. ..................................................................................................... 8 4.3.1. Capitaux

Gestion de trésorerie Avantages et inconvénients des couvertures de risque La couverture contre un risque consiste à éliminé l'incertitude d'une évolution indésirable du cours de change de sorte à se protéger de toute éventuelle perte de valeur à terme, au moment où la transaction doit s'effectuer. Afin de se couvrir du risque, une entreprise peut recourir à plusieurs instruments : Swaps de devise : Un swap de devises ou cross currency swap est un échange de capital entre deux sociétés

terme adaptés. • Attention, le BFR augmente lorsque l'activité progresse. Il est donc très important de surveiller son évolution avec précision. En le traduisant en nombre de jours de chiffre d'affaires, il est facile d'anticiper des problèmes de trésorerie au cas où le chiffre d'affaires de l'entreprise augmenterait brutalement. Calcul du BFR Pour calculer le BFR, il convient de chiffrer, si possible à leur niveau maximum (c'est à dire généralement en fin d'année ou en fin de pointe d'activité

préparation d’un budget s’inscrit dans un système de planification budgétaire, c'est à dire dans un ensemble de préoccupations où interviennent: 1) des aspects prospectifs de développement et de croissance de l’entité 2) des techniques de gestion de trésorerie et d’analyse de gestion des sources et des emplois de fonds 3) des facteurs d’incertitude ou de probabilités liés à l’aspect temps: les budgets sont des évaluations des revenus et des dépenses futures pour une année et ramenées sur des bases trimestrielles

rapidement les forces et les faiblesses de votre entreprise en ce qui concerne son autonomie et son indépendance financière, ses performances, sa solvabilité et sa trésorerie. Il existe de multiples possibilités pour établir des ratios. Sont présentés ci-après des ratios de structure financière, des ratios de performance et des ratios de trésorerie. Ratios de structure financière Le ratio d’indépendance financière Il permet de connaître la capacité de l’entreprise à se financer par ses propres moyens

car il n’y aura plus de compte d’attente de TVA dans votre comptabilité ; et elle permet également au client de déduire la TVA dès réception de la facture, avant même de l’avoir payée. En revanche, le fournisseur est conduit à faire l’avance de trésorerie correspondant au montant de la TVA entre le mois de la date de facture et le mois de l’encaissement ; c’est à dire qu’il faudra payer la TVA avant de l’avoir encaissée. III. Avis : Etant donné que vous allez changer de régime, il serait plus