La Trésorerie Potentielle

une rentabilité financière de : [0,15 + (0,15 ‐ 0,06) x 1] x 2/3 = 16%.      3 1.4. vous calculerez les ratios de structure financière que vous jugez pertinents  Ratios (liste non exhaustive)  BFR/CAHT    (CREANCES+DISPOS)/DETTES CT    TRESORERIE IMMEDIATE    CAPITAUX PROPRES/PASSIF    ENDETTEMENT GLOBAL    CAPITAUX PROPRES/DETTES MLT    CREDIT CLIENTS JRS    CREDIT FOURNISSEURS JRS  1999  27,78 1,43 0,33 36,58 48,72 2,14 118 86 2000  30,78 1,23 0,2 35,78 52,7 2,08 108 86 2001  33,91   

susciter ainsi des comportements favorables à la réalisation de ses propres objectifs. Enjeux de la finance d’entreprise : La finance d'entreprise a pour objet d'optimiser la rentabilité des apports des apporteurs de capitaux et équilibrer la trésorerie de l'entreprise. Elle est donc amenée à gérer les outils financiers (emprunt, immobilisation financière, et autres outils d'engagement et d'actifs). Le service financier de l'entreprise est souvent intégré au service comptable et administratif

RHANMI Ahmed Année universitaire 2009/2010 Plan du thème : Introduction : AXE I / La planification financière : I/ Construction du plan de financement initial : II/ Compte de résultat prévisionnel : III/Plan de trésorerie : IV/Plan de financement à 3 ans : V/Calcul du point mort ou le seuil de rentabilité : AXE II / L’évaluation de la rentabilité d’un projet : I/ le critère du délai de récupération actualisé (DRA) : II/Le critère de la valeur

Actifs Liquidités Matériel de bureau Matériel informatique Véhicules Bilan de fondation 31.12.2005 41’800 2’500 7’700 8’000 Capital 60’000 Passifs 60’000 60’000 Votre travail : A l’aide des diverses informations fournies, dressez le tableau de trésorerie prévisionnelle pour les douze premiers mois d’activités de cette jeune entreprise. 1. 2. 3. 4. Les salaires s’élèvent à 2'700.- par personne. Les charges sociales s’élèvent à 20% de la masse salariale. Le coût du loyer est de 800.- par mois. Les

de temps. C’est la base du tableau de financement du Plan Comptable Général 1982 qui reprend la vision fonctionnelle du bilan et permet de reconstituer l’articulation entre le fonds de roulement (FR) le besoin en fonds de roulement (BFR) et la trésorerie. Il permet donc de suivre l’évolution des emplois et des ressources de l’entreprise et de visualiser clairement l’évolution du bilan. Ce rapprochement peut se faire à partir de l’Excédent Brut d’Exploitation (EBE) première étape du calcul de la

Meryem Nouri Année universitaire : 2009-2010 Sommaire : Introduction CHAPITRE I : Présentation de la trésorerie générale du royaume I. Historique II. Aperçu sur la TGR 1) Mission & attribution 2) Les métiers de la TGR en chiffres III. Objectifs IV. Réorganisation V. La structure interne 3) L’organigramme

Rapport de stage effectué au sein de [pic] Thème :Gestion de trésorerie Réalisé par : M.Mohcine AKIOD Encadrant : M. KHATTAB Habib Professeur à l’ISGC Année universitaire : 2003/2004 Mes pensées vont vers mes parents, Mes amis, mes profs

▪ Horizontale ▪ Verticale ▪ Géographique II- ANALYSE EXTERNE : a. INTENSITE DES RIVALITES INTER FIRMES b. MENACE DE NOUVEAUX ENTRANTS POTENTIELS c. MENACE DE PRODUITS DE SUBSTITUTION d. POUVOIR DE NEGOCIATION DES FOURNISSEURS e. POUVOIR DE NEGOCIATION DES CLIENTS III- ANALYSE INTERNE : a. DIAGNOSTIC FINANCIER b. DIAGNOSTIC FONCTIONNEL

4. LES RATIOS DE STRUCTURE FINANCIERE 4.1. La Solvabilité et la Liquidité 4.2. Les principaux ratios 5. LES RATIOS DE ROTATION 5.1. La Rotation des stocks 5.2. La Rotation crédit client 5.3. La Rotation crédit fournisseurs 6. LES FLUX DE TRESORERIE 6.1. Le tableau de financement 6.2. L’analyse des tableaux de flux CONCLUSION 2 Cours Finance INTRODUCTION Les principaux objectifs de l'analyse financière sont de mesurer la rentabilité économique de l'entreprise et la rentabilité

BUSINESS PLAN Ce modèle de business plan liste, chapitre par chapitre, les questions que se posent vos partenaires potentiels et auxquelles vous devez apporter des réponses claires, précises et argumentées. Il ne s’agit que d’un plan indicatif, donc n’hésitez pas à l’adapter à votre cas particulier. COUVERTURE (une page) Nom de la société Secteur d’activité Nom du responsable du projet Forme juridique (entreprise individuelle, EURL, SARL, SA au capital de...) Coordonnées (adresse postale