Le Raroc

compréhension seront passées en revue dans le second chapitre, les techniques d’appréciation et de quantification du risque de crédit entreprise les plus pertinentes à l’instar de l’analyse financière traditionnelle, le crédit scoring, la méthode RAROC ainsi que les ratings à la disposition des établissements de crédit. En fin, les méthodes d’évaluation du risque de crédit préconisées par les règles prudentielles, en particulier celles du comité de Bâle II feront l’objet du troisième chapitre

certaines transactions financières. Il diffuse également les amortissements et dépréciations pour l’année fiscale en cours. Enfin, pour se conformer aux pratiques internationales, il ajuste ses définitions de la dépréciation et des amortissements 5 RAROC : Risk Adjusted Return on Capital. Bulletin COB n° 346 Mai 2000 84 en y incluant les dépréciations des actifs financiers à long terme et des titres de marché non courants ainsi que l’amortissement de leur goodwill. * Le groupe RWE commente les

qu’il conviendrait de répercuter dans les barèmes clientèle. Dans le nouveau cadre règlementaire, et afin d’établir une tarification plus précise en fonction du coût des FP consommés, certains établissements ont eu recours à l’instar de l’approche RAROC (risk Adjusted Return on capitale), à des systèmes de mesure de rendement des FP pondérés par le risque contrepartie. De par les éléments de la tarification déterminés ci-dessus, nous pouvons alors, conclure par une illustration des composante

prévisionnels. La stratégie de diminution du risque doit être aussi précise que possible ))15.Par ailleurs, selon l'IFSB, les indicateurs de mesures du risque dans le processus de due diligence incluent notamment la VaR (Value at Risk), des stress testing, le RAROC (Risk Adjusted Return On Capital) ainsi que des analyses de sensibilités des variables. Ces mesures de risque ne diffèrent pas des institutions financières conventionnelles. Notons aussi que la nature spécifique des produits financiers islamiques induit

gestion des centres de responsabilité par le cabinet américain Stern Stewart pour la détermination du capital économique se révèle d'une grande importance pour le contrôle de gestion. Cette méthode vient compléter le risk adjusted return on capital (RAROC)= profit alloués a un centre de responsabilité /capital alloué. Qui est calculé en pourcentage et ne tiens pas compte de la taille de l'entité de gestion. Le profit économique ou economic value added est obtenue en faisant : EVA = profit alloué après

français 2. Stratégie bancaire 3. Marketing bancaire 4. Information comptable 5. Analyse financière et contrôle de gestion 6. Gestion des risques traditionnels a) Crédit b) Liquidité c) Taux 7. Introduction à la gestion optimale des fonds propres (VaR, RAROC...) Pré-requis : aucun Mode d'évaluation : examen mi-parcours : 40 %, examen final : 60% Bibliographie : Jacques Darmon (1998), Stratégies bancaires et gestion de bilan, Economica Eric Lamarque (2005), Management de la banque, Pearson Education Eric

flow prévisionnels. La stratégie de diminution du risque doit être aussi précise que possible 45». Par ailleurs, selon l’IFSB, les indicateurs de mesures du risque dans le processus de due diligence incluent notamment la VaR46, des stress testing, le RAROC 47 ainsi que des analyses de sensibilités des variables. Ces mesures de risque ne diffèrent pas des institutions financières conventionnelles. 42 43 44 45 46 47 Guideline to IFI de l’IFSB principe 24. Guideline to IFI de l’IFSB principe 30.

globalement aux banques des exigences de fonds propres supplémentaires. C’est la ventilation des fonds propres en fonction des risques qui doit être revue, afin de se rapprocher de la réalité économique et des instruments de gestion des banques du type RAROC (Risk ajusted return on capital). QUESTIONS POUVANT ÊTRE POSÉES SUR LE SUJET • • ¤ Demos Quelles sont les principales techniques de gestion actif/passif de la banque ? L’incidence du ratio Bâle II sur la gestion actif/passif des banques françaises

chaine d’approvisionnement au sein de la société Sofare https://www.mawarid.ma/document-2345.html La mortalité des entreprises et les causes de disparition des PMI au Maroc https://www.mawarid.ma/document-2348.html Le coût du crédit et le ratio Raroc au Maroc : Application au portefeuille des crédits aux particuliers https://www.mawarid.ma/document-2350.html La mise en place d’un département Marketing au sein de Marsa Maroc https://www.mawarid.ma/document-2352.html Le passage aux normes

Comité de Bâle comme la mesure de référence du risque de Marché. En octobre 1994, la JP Morgan introduits son système RiskMetrics. Janvier 1995, la Deutsch Bank commençait à utiliser le système dbAnalyst. Bankers Trust introduit en 1996, le système RAROC et le Crédit Suisse développe PrimeRisk et PrimeClear en 1997. Section 1 : Caractéristiques du risque de valeur Le risque de valeur est celui qui est privilégié dans la gestion quotidienne du risque par le gérant obligataire. Il est celui que